Donar o prestar dinero a un hijo para comprarse una casa: las diferencias clave y cómo hacerlo legalmente

2026-02-09 - 06:55

Ayudar a un hijo a comprar su primera vivienda es uno de los gestos de apoyo económico más importantes que unos padres pueden hacer. En un contexto de precios al alza en el mercado inmobiliario, existen principalmente dos vías legales para hacerlo: donar el dinero o conceder un préstamo, incluso a interés cero. Cada opción tiene sus ventajas, pero también implicaciones fiscales y legales que conviene conocer antes de tomar una decisión. "Una donación consiste en entregar dinero a un hijo sin esperar nada a cambio", explica Ibercaja. No se trata de un regalo común, sino de un "acto jurídico formal que transfiere parte del patrimonio" de los padres al hijo, que podrá usarlo, por ejemplo, para adquirir su primera vivienda. Esta transferencia gratuita solo requiere cumplir con la normativa fiscal correspondiente para evitar problemas con Hacienda. Formalizar una donación es sencillo pero necesario. Puede hacerse mediante un contrato privado o, cuando lo exige la comunidad autónoma, mediante escritura pública ante notario. Esto asegura que quede constancia oficial del acto y que Hacienda reciba la notificación correspondiente. Luego, el hijo debe presentar la autoliquidación del impuesto, aunque en muchos casos, gracias a las bonificaciones, la cuota a pagar sea mínima o incluso nula. Aunque legalmente no hay un límite estricto para hacer una donación, desde Ibercaja aseguran que "lo que si varía es la tributación". Cuanto mayor sea la donación, más impuestos podría pagar el hijo, salvo que la comunidad autónoma tenga mayores bonificaciones. Eso sí, se debe tener en cuenta que donar grandes cantidades puede afectar a tu propio patrimonio y a los bienes que dejes a tus herederos. Préstamo familiar: una alternativa con obligaciones Si los padres prefieren que el dinero sea devuelto en el futuro, aunque sea sin intereses, la opción es un préstamo. Legalmente, el préstamo no tributa en el ISD, pero debe constar en un contrato para evitar que Hacienda lo interprete como una donación encubierta. Además, requiere presentar la autoliquidación del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, aunque el dinero no genere coste fiscal. Lo que las distingue es la expectativa de retorno: la donación es un acto de generosidad sin obligaciones, mientras que el préstamo implica un compromiso de devolución que puede adaptarse a la capacidad del hijo. Además, "la diferencia es importante porque el préstamo no tributa en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, aunque sí debe declararse para evitar problemas. Al ser un préstamo familiar está exento de tributación, pero hay que presentar igualmente la autoliquidación del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales", explican desde Ibercaja. Estos son los requisitos necesarios para formalizar la donación a un hijo para compra de vivienda, según Ibercaja: Formalizarlo en contrato privado o en escritura pública ante notario. Consulta las especificaciones de tu comunidad autónoma. Presentar la autoliquidación del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones (modelo 651) en la comunidad autónoma en la que haya residido más tiempo el que recibe el dinero durante los últimos cinco años. Justificar que el dinero se destina a la compra de vivienda habitual si se quieren aplicar reducciones. Cumplir los plazos. Se tienen 30 días hábiles o un mes natural, en función de la comunidad autónoma, desde la entrega del dinero para presentar el impuesto. Decidir entre donar o prestar: factores a considerar No hay una respuesta única. La decisión depende de la situación económica de los padres y del hijo, de la comunidad autónoma donde se resida y del objetivo: si el deseo es ayudar sin esperar nada a cambio, la donación suele ser más simple y beneficiosa en términos fiscales; si se busca preservar el patrimonio familiar y garantizar que el dinero vuelva, el préstamo es la opción más adecuada, siempre formalizado con contrato.